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中共辽阳市委党校2019年度部门决算



中共辽阳市委党校2019年度部门决算


 

   


第一部分    中共辽阳市委党校概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    中共辽阳市委党校2019年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    中共辽阳市委党校2019年度部门决算报表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

 

 

 

第一部分 中共辽阳市委党校概况

 

一、主要职责

(一)、以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点,学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主主义理论体系重要思想;承担市、县(市)区党员领导干部、县级后备干部、公务员、统战人才、宣传理论骨干等培训任务;协助组织人事部门对学员在校期间的表现进行考察考核。

(二)、围绕党的中心工作任务和市委、市政府的工作部署,对重大理论和现实问题进行研究;为市委、市政府决策提供咨询服务。

(三)、为全市重大宣讲活动提供支持服务;承担全市干部在职理论教育和形势任务教育工作。

(四)、为市委宣传部开展思想工作理论创新和理论研究提供服务。

(五)、对县(市)委党校进行服务指导;为宣讲联系点和理论教育示范基地的组织建立提供支持服务。

(六)、承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入中共辽阳市委党校2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括:无

 

 

 

 

 

第二部分 中共辽阳市委党校2019年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况

(一)收入总计2158.04万元,包括:

1.财政拨款收入1864.97万元,占收入总计的86.42%。其中:公共预算财政拨款收入1864.97万元,政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入33.57万元,占收入总计的1.56%。主要是研究生办学、原讲师团函授办学收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0.61万元,占收入总计的0.02%。主要是利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余258.89万元,占收入总计的12%。主要是研究生班及主体班办班费用结余等。

与上年相比,今年收入减少190.78万元,降低8.12%,主要原因:一是主体班办班费用减少二是在职人员转退休人员增加

(二)支出总计2097.8万元,包括:

1.基本支出1894.9万元,占支出总计的90.33%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出1642.07万元,对个人和家庭的补助支出101.09万元,商品和服务支出151.75万元。

2.项目支出202.91万元,占支出总计的9.67%。主要包括主体班办学支出;研究生班办学支出;返还财政河东迁建费用支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比,今年支出增加365.06万元,增长21.07%,主要原因:一是在职人员工资调增二是2017全年、2018全年、2019部分绩效工资都在今年发放三是河东迁建费用支出。四是退休人员丧葬费、抚恤金增加。

(三)年末结转和结余60.24万元。

主要是研究生班办学支出有结余、关于水电费、应付职工薪酬等往来款项等原因形成的结余。与上年相比,今年结转结余减少198.65万元,降低76.73%,主要原因为财政收回以前年度结余资金。

二、财政拨款支出决算情况

(一)总体情况。

2019年度财政拨款支出2058.82万元,其中:基本支出1894.9万元,项目支出163.93万元。与上年相比,财政拨款支出增加362.01万元,增长21.33%,主要原因:一是在职人员工资调增二是2017全年、2018全年、2019部分绩效工资都在今年发放三是河东迁建费用支出。四是退休人员丧葬费、抚恤金增加。与年初预算相比,2019财政拨款支出完成年初预算的151.85%,其中:基本支出完成年初预算的159.07%,项目完成年初预算的99.62%。

(二)具体情况。

2019年度财政拨款支出2058.82万元,按支出功能分类科目分,包括:一般公共服务支出0万元;社会保障和就业支出209.8万元,占10.19%;医疗卫生与计划生育支出45.3万元,占2.2%;节能环保支出0万元;农林水支出0万元;交通运输支出0万元;资源勘探信息等支出0万元;援助其他地区支出0万元;国土海洋气象等支出0万元;住房保障支出75.73万元,占3.68%;教育支出1727.98万元,占83.93%。

1.一般公共服务支出0万元,具体包括:

1)行政运行0万元。

2)一般行政管理事务0万元。

3)预算改革业务0万元。

4)财政国库业务0万元。

5)信息化建设0万元。

6)事业运行0万元。

7)其他财政事务支出0万元。

2.社会保障和就业支出209.8万元,具体包括:

1)归口管理的行政单位离退休5.23万元。主要是用于补缴原讲师团2014-2017年度养老保险费用支出,完成年初预算的100%。

2)事业单位离退休61.7万元,主要是离休人员的离休费、离退休人员的生活补助、取暖费、丧葬费抚恤金等支出,完成年初预算的99.56%,决算数小于年初预算数的原因主要是离退休人员去世,取暖费减少。

3)机关事业单位基本养老保险缴费110.01万元,主要是缴纳单位在职人员单位部分的养老保险支出,完成年初预算的79.64%,决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员增加,养老保险费用减少。

4)死亡抚恤29.14万元,主要是遗属补助、退休人员去世发生的丧葬费、抚恤金等支出,完成年初预算的292.28%,决算数大于年初预算数的原因主要是离退休人员丧葬费、抚恤金增加。

5)伤残抚恤3.73万元,主要是退休人员伤残保健金支出,完成年初预算的115.12%,决算数大于年初预算数的原因主要是年中提高伤残保健金,支出增加。

3.医疗卫生与计划生育支出45.3万元,包括:

1)行政单位医疗0万元。

2)事业单位医疗45.3万元,主要是在职职工缴纳医疗保险支出,完成年初预算的107.35%,决算数大于年初预算数的原因主要是在职人员工资调整,医疗保险提高。

4.节能环保支出0万元。

5.农林水事务支出0万元。

6.交通运输支出0万元。

7.资源勘探信息等支出0万元。

8.国土海洋气象等事务支出0万元。

9.住房保障支出75.73万元,具体包括:

住房公积金75.73万元,主要是住房公积金单位缴纳部分的支出,完成年初预算的104.67%,决算数大于年初预算数的原因主要是在职职工工资调整,住房公积金增加。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.73万元,完成年初预算的32.34%,决算数小于年初预算数的主要原因一是车辆维修费用减少;二是车辆燃油费用减少。其中:因公出国(境)费0万元,公务接待费0万元,公务用车购置及运行维护费1.73万元。

1.因公出国(境)费0万元,2019年参加出国(境)团组0个,累计0人次。2019年因公出国(境)费比上年减少(增加)0万元。

2.公务接待费0万元,2019年国内公务接待累计0批次,0人,0万元。

3. 公务用车购置及运行费1.73万元,比上年减少0.18万元,下降9.42%,主要是车辆维修费用减少、车辆燃油费用减少等原因。

公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费1.73万元,主要用于车辆维修等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1894.9万元,其中:人员经费1743.15万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出;日常公用经费151.75万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2019年财政厅机关运行经费支出151.75万元,比上年减少12.56万元,降低7.64%,主要原因是办公费、维修费、差旅费等费用减少。

(二)政府采购支出情况。

2019年中共辽阳市委党校政府采购支出总额55.54万元,其中:政府采购货物支出0万元,政府采购工程支出0万元,政府采购服务支出55.54万元。授予中小企业合同金额55.54万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况。

截至2019年12月31日,中共辽阳市委党校共有车辆3辆,其中:副省级以上领导干部用车0辆,机要通信用车1辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是除上述用车情况外,没有参加车改人员办公用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我单位组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目2个,涉及资金134.55万元,自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%,自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)90分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题:一是预算绩效管理理念有待强化;二是实际工作中还需对工作流程进一步规范,切实满足广大教职工及学员的需求。下一步将采取以下措施加以改进;一是进一步强化预算绩效管理的理念,加在这方面的学习力度;二是加强财务人员的队伍建设,综合提高业务人员的专业水平。

 

 

 

 

 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入:指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继